2007年度**财务工作述职报告(范例)

2007年度**财务工作述职报告

总经理：

现将**财务2007年的财务工作情况向您汇报，并提出针对2008年的财务工作建议，请审阅。

财务现状：
一、财务账的规范化：
从2007年初实行按实际领用材料结转成本，改变以前按入库材料计算成本的方法，较好地体现实际材料成本情况。按照收入与成本配比的原则，售出多少结转多少成本，改变了以往按成品入库结转销售成本的方法。
二、财务的收支状况：
至07年11月底资产达**万，负债**万。偿债能力良好；至11月底收入为**万，*加工能力突破10套，利润率保持在5%左右，但应看到，虽然企业仍存在利润，但应收账款如含12月发出数，已超出1**万，积压了企业大部分资金，影响到企业的可持续发展，已到了企业正常经营的临界点，如果应收款仍居高不下的话，企业将很难维持目前的经营。
三、财务成本估算：
根据成本表，在成本总额中，占较大比例的是：工资约**%、折旧**%、水电*%，外协加工*%、材料*%、维修费用*%税金**%等。每月成本支出波动不大，但绝对成本仍有下降的空间。
四、工作的微机化：
1．实现局域网内文件共享，减少了U盘的使用次数，有效遏制病毒的传播。避免了因电脑瘫痪造成工作上的被动。
2．设计并运行了材料库软件；设计了成品库软件，并进行了试运行。规范了成品库的单据，避免因单据方向不明造成的账错。
3．在财务账的处理方面尽量用微机操作。

面临问题：
工作虽然取得了一定的成绩，但应看到仍存在诸多问题急需解决，具体表现在：
一、财务方面：
因未启用财务软件，主要记手工账，工作量较大，每月的正常财务业务已感力不从心，只能维持会计正常的核算职能，很难再有精力做到会计的监督职能。故建议尽早使用财务软件。
二、成品仓库管理方面：
未分出毛坯与在制的界限，每月的生产成本无法与毛坯投入量的大小无法进行比对；未分清半成品入库与成品入库，现产成品的结转按半成品入库数结转，不够严密。成品库数与财务账的产成品数未达成钩稽关系。
三、材料库方面：
材料库的余额未与财务材料账达成钩稽关系。
四、人力资源方面：
人员变更频繁，员工的信息不健全，导致本部门及关联部门在员工办理保险、工资、安全、统计等各方面的工作受到影响。
培训未能受到各部门的重视。
五、安全方面：
无安全记录。不仅在报案时缺少依据，而且无法进行系统地接爱教训，前车之覆，后者无以为鉴。
六、设备保障方面：
设备台账未与财务账核对，备件的领用与维修记录无钩稽关系。无法进行监督。
综合以上问题，可归结为企业的基础工作的标准化、规范化做得不够，进而影响基础数据的不准确、基础资料的不明晰，影响管理层对数据的需求。因标准化、规范化做得不够，使得人员在变动时，工作存在瘫痪的风险。并使现有人员在岗位上所体现的个人化、经验化比较为严重。

建议措施：
在07年即将结束08年即将开始之际，针对以上问题特提出以下建议：
1．用08年一年的时间推动企业基础工作的标准化、规范化。主要有：建立建全安全记录、建立健全员工花名册、改进仓库的现有管理模式、建立健全设备维修记录、建立健全采购计划、推动成品库软件的实施、改进材料库软件、保持与外协的对账、建立健全材料采价记录。
2．以资金运动为中心，建立健全内部控制制度，按照岗位牵制的要求做到财务与仓库、财务与劳工、财务与设备、财务与统计的互相监督与核查。

在一个年度即将结束新的一年又到来际，我们有信心按公司的布置与要求，扎扎实实地工作为使**的管理迈上新的台阶而共同努力。



徐州**有限公司
财务
2007-12-19